*Robos
de empleados, probables fraudes y posible evasión fiscal
Por Manuel Gómez.
“
Para
3B nuestro cliente es primero, buscando todo el tiempo generar más
valor por su dinero”, es la filosofía de Tiendas 3B en texto, el
cual se encuentra en el apartado “Nuestra Filosofía”, de su
sitio de Internet (https://tiendas3b.com/compania/),
propósito que, a decir de quienes nos han hecho llegar sus quejas,
en la realidad no es mas que un apartado que rellena un espacio.
Ello
frente a las prácticas de sus gerentes y cajeros, entre las que
destacan mal trato a los clientes, discriminación y amenazas,
evasivas y diversos artilugios para evitar emitir comprobantes
fiscales, al aprecer establecidos por quien dice ser encargado de
impuestos de nombre Abdón Campos Chavarría, quien a decir de
nuestros entrevistados no solo evade atender a los clientes que
tienen quejas, sino que encubre a los responsables en las tiendas,
razón por la cual piden que las autoridades correspondientes
investiguen y apliquen la ley como corresponda.
Tiendas
3B es una firma de tiendas de barrio que preside Fady Michel
Abouchalache, quien dado el éxito que en México el negocio, ha
desarrollado planes para expandir el concepto a Medio Oriente para lo
cual cuenta con todo el respaldo de Quilvest, una multimillonaria
firma de gestión de patrimonios y capital privado, con sede en
Paris.
Fady
Michel Abouchalache, quien vivió hasta los 18 años de edad en
Libano, es notable en el campo de las finanzas y diversidad de
negocios internacionales. En sus inicios trabajó en Booz Allen y
Hamilton, Procter & Gamble y Banque Paribas.
Es
vicepresidente, desde el 2009 de Quilvest Wealth Management,
compañía a la que ingresó en 2001 para dirigir actividades de
capital privado a nivel global; miembro del Consejo de Supervisión
de la Compagnie Internationale André Trigano Société Anonyme y
C.I.A.T., y director de Pasha's Restaurants Inc., y forma parte de
los Consejos Asesores de Acto, Francia; Marco Polo, Francia; MCH,
España; Sinergia con Imprenditori, Italia; y TCR IP, Francia.
El
CEO de Tiendas 3B es Kamal Anthony Hatoum, quien parece que luego de
trabajar desde el lado de la banca de inversión, con la cadena de
tiendas de comercio al menudeo BIM, de origen turco que encabeza
Latif Topbas, tuvo la idea de abrir un negocio similar y atacar
agresivamente el mercado de menudeo, orientado al descuento.
Anthony
Hatoum es un empresario libanes de 54 años, ingeniero de profesión,
quien trabajó para JP Morgan, McKinsey y Merryll Lynch y desde el
año 2004 abre tiendas con la marca “Tiendas 3B”, aprovechando un
slogan comercial muy viejo en México: “Bueno Bonito y Barato” y
atacando un mercado denominado “hard discount” o descuento
agresivo y ofrece productos de marca en su mayoría de proveedores
alternos, buscando ofrecer precios hasta 20 por ciento menores a los
de otras tiendas, como Neto, de Ricardo Salinas Pliego y Oxxo, por
ejemplo.
Tickets
ilegibles, empleados ladrones y tramposos en Tiendas 3B; mafia
Probablemente
la pericia en los grandes negocios de Abouchalache y Anthony Hatoum,
no ha servido para eliminar ni detectar las prácticas y acciones de
malos mexicanos en sus Tiendas Tres B, y los clientes no quisieran
pensar que son estos empresarios quienes han creado una estructura de
fraude contra sus propias tiendas y contra sus clientes, muchos de
los cuales han dejado de comprar, intimidados por amenazas cuando los
han confrontado.
Varios
clientes entrevistados dijeron que es muy común en Tiendas 3B que
los tickets que entregan a sus clientes luego de sus compras, ante el
letrero que hay en todas estas de que “si no le entregan su ticket,
su compra será gratuita”, sean impresos en rollos de papel con
tinta que apenas se nota, donde en la parte superior aparece la razón
social, su RFC y domicilio fiscal, seguido de los datos de la
sucursal, y datos del cajero y claves de los productos adquiridos por
el cliente; el total y el IVA, para el caso, seguido de la fecha y
hora de la compra y la leyenda “No Fiscal”.
Hasta
aquí parece que tales tickets cumplirían lo establecido por la
norma fiscal para emisión de tickets de compra, salvo el caso de la
legibilidad, ya que en su mayoría, la tinta o tonner de impresión
es casi inexistente, lo cual origina que tal comprobante de compra
sea ilegible, con lo cual todas las demás disposiciones de la
autoridad fiscal para el caso quedan nulificadas y en tales casos,
Tiendas 3B incumple con tal normatividad.
Parece
que el hecho de los tickets ilegibles es intencional, a fin de que el
cliente no se percate de lo que en estos hay impreso, ya que se
presta a que los cajeros anoten como recibida por la compra, una
cantidad superior de dinero, respecto de la realmente recibida.
Por
ejemplo, si el cliente adquirió productos por 95 pesos y paga con un
billete de 100 pesos, los cajeros ponen como recibido un billete de a
200 o 500 pesos, pero a la hora de entregar el cambio, entregan solo
el correspondiente por la cantidad realmente recibida. Sin embargo,
nominalmente para el corte de caja, todos los excedentes de dinero en
las cajas son retenidos por los cajeros, con lo cual se configura el
robo a la tienda, sea que cada cajero se quede con todo el dinero
excedente de su caja o sea que se quede con una parte y el resto lo
entregue al gerente de la tienda y este a su gerente de zona y todos
estos al jefe de toda la mafia de ladrones que está dentro de la
tienda.
Este
tipo de robo solo se puede realizar con la complicidad de los
gerentes de tienda y los gerentes de zona, ya que son los encargados
de las compras y de los cortes de caja de toda la tienda, así como
de la facturación tanto por las compras como por las ventas.
“Contamos
con todo el respaldo de nuestro gerente de zona para hacer lo que
hacemos, así que hágale como quiera o denuncie con quien quiera”,
dijo a un cliente inconforme la gerente de la Tienda 3B de la Colonia
Del Carmen, en Valle de Chalco, Estado de México, --quien se negó a
proporcionar su nombre, pero que a decir de sus compañeros se llama
Isabel-- cuya familia, posterior a este hecho, fue víctima de acoso
por parte de varios empleados incluso de acoso en contra de menores
de edad, quienes se sintieron amenazados, ya que varias empleadas de
dicha tienda empezaron a intimidarlos con la mirada y una actitud
amenazante y hacer señas hacia sus personas: “Mamá, mira esa
señora me está mirando feo y me quiere pegar”, dijo uno de los
niños.
Además
de lo anterior, en el caso de dicha tienda Sucursal 315, Calle
Poniente 12, Mz. 1390, Lt 09 Col. El Carmen Valle de Chalco; Estado
de Mexico, han ocurrido inumerables robos a menores enviados a
comprar articulos de primera necesidad por sus madres, al grado que
ello ha sido alertado por el sacerdote de la iglesia de esa zona, y
la gente dice que los empleados podrían estar coludidos con los
ladrones, previniendo a los padres para que no manden a sus hijos
solos o los manden a otras tiendas a donde tengan seguridad.
El
robo de empleados contra Tiendas 3B mediante este artilugio se ve
protegido por el hecho de que por alguna razón, Kamal Anthony Hatoum
ha considerado para su negocio que no se realice una facturación
moderna y centralizada, como es el caso del sistema de numerosas
tiendas de autoconsumo, chicas o grandes, como es el caso de Wal
Mart, Comercial Mexicana, Soriana, Chedrahui, Sams Club y El Puma
Abarrotero o Tienda Amiga y Neto, entre otras.
Ello
implica que por tal práctica, Tiendas 3B podría estar perdiendo
millones de pesos al mes, debido a que esta responsabilidad la deja
en manos de los gerentes de cada una de sus tiendas, quienes tienen
manga ancha para tomar decisiones en contra de la propia tienda, como
en este caso, y en contra del cliente, en el caso de que este les
requiera factura electrónica.
Probable
evasión fiscal en Tiendas 3B; señalan a Abdón Campos
Chavarría como responsable
Las
prácticas anteriormente descritas se ven perfeccionadas con el hecho
de que, a decir de los entrevistados, --cuyos nombres se omiten
debido a que temen sufrir alguna clase de agresión o lesiones por
parte de los empleados de tales tiendas o sus posibles cómplices--
los cajeros se niegan a emitir factura electrónica por comporas que
sean inferiores a 100 pesos.
“Durante
todo el 2016 y el 2017 no pude facturar una sola de mis compras, ya
que eran de 30, 40 o de hasta 90 pesos y los cajeros siempre me
dijeron que tenían indicaciones de su gerente de únicamente
facturar por compras de 100 pesos en adelante y tampoco aceptaban que
llevara tickets de compras que hiciera a lo largo de una semana,
porque me decían que solo podían facturar en el momento de la
compra, siempre y cuando esta fuera de más de 100 pesos”, aseguró
uno de los entrevistados.
Otro
entrevistado comentó que cuando le dijo a una cajera que aunque
fuera una compra por cinco pesos, su obligación era emitir la
factura, por lo que esta llamó a su gerente, quien dijo al cliente
que era mejor que acumulara los tickets de sus compras, hasta que
sumaran 500 o 1000 pesos y así le haría su factura electrónica por
esa cantidad y le ahorraba trabajo.
Tal
mecanismo fue infructuoso, ya que al presentar los tickets por tales
sumas en uno o varios meses, todas las veces que el cliente acudió a
que se le hiciera su factura, el encargado fue negado por los
cajeros.
Dicho
cliente dejó de comprar en Tiendas 3B porque, además de lo
anterior, los cajeros lo miraban con coraje y platicando entre ellos
señalándolo. “Ahora mejor voy a la tienda Neto; aunque me cueste
más caro, ya que allí los tickets los puedo facturar cuando yo
pueda”, dijo un ex cliente de estas tiendas.
Otros
clientes refirieron el mismo caso.
“Mi
esposa realizaba muchas compras en Tiendas 3B. Le pasó que varios
años le dijeron que no podían facturar por compras que fueran
menores a 100 pesos y así durante varios años no fue posible
facturar tales compras. El año pasado me presente con tickets como
de tres meses y tampoco me los quisieron facturar, por lo que hice
una busqueda en Internet y puse mi mi queja con una señorita
encargada de facturación, quien me pidió todos los tickets. Tuve
que gastar para que capturaran todos los datos de los tickets, pero
finalmente esa señorita me hizo la factura.”
Y
añadio: “luego le dije a la gerente de la tienda como me había
facturado la señorita del corporativo y empezó a facturarme los
tickets conforme se realizaba la compra, pero por el mes de julio del
año pasado, me dijo que era mejor que acumulara los tickets, hasta
que sumaran 500 o mil pesos y que se los llevara, para que ella los
facturara y así empecé a hacerle, de modo que emitió facturas por
esas cantidades hasta noviembre”.
Despues
de eso, la gerente de esa tienda dijo que perdió los tickets que le
llevó el cliente, pero “que ya los había facturado y que no sabía
por que no le había llegado la factura”, pero que no se
preocupara, “que se lo facturaría cuando entregara los siguientes
tickets que acumulara” por sus compras.
“Luego
de que esta gerente perdiera estos tickets, y que me dijera que ya
los había facturado, lo cual es mentira, mas o menos a mediados de
febrero de este año le hice entrega de otros tickets, para que los
facturara. Pasada una semana le pregunte y me dijo que ya había
hecho la factura, pero esta no me llegó a mi correo y tampoco la
tenía registrada el SAT”.
“Mientras
pasaba esto, tanto mi esposa como otros familares, amigos y vecinos
me dijeron que les estaban haciendo lo mismo y que a varios de sus
conocidos que también compraban en esta tienda, referido a que
pagaban con un billete de a 50 pesos o de a 100, y en los tickets
aparecía como si hubieran pagado con billetes de 100, 200 o 500
pesos, según el caso, al decirle a las cajeras, ellas decían que
eso era un error de la máquina y que no tenía nada que ver, ya que
les daban su cambio completo.
“A
principios de marzo me presenté con la gerente de la tienda y me
dijo que ya había hecho la factura, pero le dije que no me había
llegado, pero que iba a revisar en el SAT y, habiéndolo hecho, no
había tal factura, por lo cual me di cuenta de que esta persona me
estaba engañando. Al decirle esto en otra ocasión, me dijo que eso
era por indicaciones de su gerente de zona, quien le dijo que él
había hecho la factura. Ante ello, decidí informar de esto ante el
SAT, organismo que requirió la factura y ante su negativa a
emitirla, me informó que el asunto había pasado al area de atención
para investigación de denuncias”.
Explicó
que quien dijo llamarse Abdón Campos Chavarría le dijo que era el
encargado de impuestos de Tiandas 3B y que le enviara los tickets
para emitir la factura, pero resulta que los tickets los tiene la
gerente de la tienda, quien a su vez, al ir a pedirlos la gerente se
ocultó y se anduvo escondiendo por más de un mes. Al decir esto a
Abdón, este comentó: “no te preocupes, yo pediré los tickets y
te hago la factura”. Así paso más de un mes sin recibir el
comprobante fiscal.
Posteriormente
el cliente dijo que volvió a la tienda para pedir los tickets y la
gerente dijo; “No tengo sus tickets, porque los tiré a la basura,
pero yo hice la factura cuando usted denunció en el SAT”, dijo al
cliente, quien le pidió que hiciera favor de enviarle la factura a
su correo electrónico y que iba a checar en el SAT.
Al
día siguiente, Abdón Campos Chavarría habló al celular del
cliente para decirle --mintiendo y tal vez con el propósito de que
pasaran más meses sin resolver el asunto-- que iba a hacer la
factura “por única ocasión”, y luego al requerirle el cliente
que lo hiciera cuanto antes, le dijo que, para él, esos tickets no
eran del cliente y que si los tenía era porque los había recogido
de la basura, a lo que respondió el cliente que los tickets de
compra los había acumulado por las compras de su esposa, y los
entregó a la gerente, así como ella misma lo había pedido, quien
todas las veces mintió diciendo que ya había generado la factura,
incluyendo el día anterior, cuando dijo que dicha factura se había
emitido y que ella había tirado los tickets a la basura, frente a lo
cual Campos Chavarría de plano dijo que no iba a emitir la factura
y que le hiciera como quisiera y ante la insistencia del cliente,
mencionó que hasta los primeros días de diciembre de 2018, Campos
Chavarría se negó a emitir la factura.
De
acuerdo con lo anteriormente referido por los entrevistados, resulta
que los empleados de Tiendas 3B, --con la probable complicidad de los
directivos o sin esta-- realizan una serie de prácticas con el
propósito de robar a la tienda y de realizar una serie de prácticas
con el fin de omitir el cumplimiento de obligaciones fiscales de
dicha tienda, en perjuicio de sus clientes y/o del fisco.
Practicas
indebidas en Tiendas 3B
1.-
Emiten tickets ilegibles.
2.-
Anotan en los tickets cantidades de dinero superiores a las recibidas
como pago de los productos adquiridos por los clientes.
3.-
Se niegan a facturar compras menores a 100 pesos.
4.-
Cuando el cliente exige factura, empiezan por facturarle por
cualquier compra por pequeña que sea y luego le piden que acumule
tickets para no emitir tantas facturas y emitir ada vez solo una por
la suma de las compras en un determinado lapso.
5.-
Facturan tickets acumulados, durante un tipo luego de lo cual,
argullen que las facturas por tales tickets acumulados ya se
hicieron, sin que eso haya ocurrido y se mantienen en ese dicho todo
el tiempo.
6.-
Tiran a la basura los tickets que el cliente acumuló y entregó al
gerente.
7.-
Frente a una denuncia de tales hecho ante el SAT, un sujeto que dice
llamarse Abdón Campos Chavarría, quien se ostenta como Encargado de
Impuestos de Tiendas 3B, dice que va a generar la factura electrónica
y que va a recuperar los tickets.
8.-
Pasados varios meses y requerido nuevamente de la factura, Abdón
Campos Chavarría llama personalmente al cliente para decirle que
elaborará la factura solo si el cliente presenta los tickets.
9.-
Al comentar a Abdón Campos Chavarría que los tickets fueron
entregados al gerente de la tienda y que se los pida a este, dice que
si el cliente no tiene los tickets, no se le puede hacer la factura y
que, además según su gerente de tienda, es imposible que el cliente
haya hecho compras por la cantidad por la que requiere la factura y
que si presenta tickets es porque los levantó de la basura.
Ante
ello, los ex clientes de Tiendas 3B piden a los directivos y dueños
libaneses, Fady Michel Abouchalache y Kamal Anthony Hatoum, atender y
resolver estas anomalías realizadas por sus empleados en sus Tiendas
3B y, a las autoridades, investigar y aplicar las sanciones que haya
a lugar, ya que, a decir de expertos en el tema, tales prácticas
podrían estar encubriendo actividades de lavado de dinero, en las
que podrían estar involucrados grupos criminales ajenos a la
empresa.
Consultados
a este respecto, autoridades ministeriales del fuero común y
federal, indicaron que, independiente de los afectados realicen su
queja y denuncia en el SAT y ante la Profeco, pueden acudir a la
Agencia del Ministerio Público de la Fiscalia General en localidad,
con las pruebas que cuenten y con testigos, ya que tales prácticas
podrían constituir el delito de Fraude y ante la delegación de la
PGR por su similar.
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