Ciudad de México a 21 de Febrero de 2024.- El día 5 de febrero del presente año, el
Presidente López Obrador, presentó un paquete de reformas constitucionales,
entre las que se encuentra el incremento a las pensiones. Lockton México,
experto en consultoría actuarial y planes de jubilación para las empresas, ha
seguido el curso del tema para poder aconsejar a sus clientes y brindarles la
mejor solución para que sus colaboradores logren un retiro digno.
Para entender el alcance de dicha
iniciativa es necesario contextualizar algunos aspectos de la forma en que se
manejan los recursos pensionarios en la actualidad:
1. Todos
aportamos a una cuenta individual (Afore) en la cual nuestros recursos se van
invirtiendo y al llegar al retiro el recurso acumulado determinará la pensión a
la que tendremos derecho como Asegurados al Instituto Mexicano del Seguro
Social (IMSS).
2. Las
aportaciones a la Afore se realizan de tres fuentes 1) Aportaciones patronales,
2) Aportaciones del Gobierno Federal, 3) Aportaciones del Empleado.
3. Si
la pensión calculada no es suficiente para obtener una pensión garantizada, los
recursos se quedan en la Afore y ésta paga al pensionado el equivalente a una
pensión garantizada. Esta pensión se determina con base en la edad, semanas de
cotización y salario promedio de cotización de toda la vida del trabajador.
4. La
Afore paga la pensión garantizada hasta que se agote la cuenta individual y solicita
al Gobierno Federal la transferencia de recursos necesarios para continuar con
el pago de la pensión.
A través de una modificación al artículo
123 de la Constitución, se pretende establecer el derecho a recibir una pensión
del 100% del salario, hasta por un monto equivalente a $16,777.68 para aquellos
trabajadores que cumplan con los siguientes requisitos:
1. que
su primera cotización sea posterior al primero de julio de 1997,
2. que
tengan 65 años o más al solicitar su pensión,
3. que
la pensión calculada conforme a la Ley sea menor que su salario.
De ser aprobada, la iniciativa de
ley tal y como se presentó al congreso, tendría los siguientes efectos:
a) Con
base a datos del Seguro Social a diciembre de 2023, la población asegurada que gana
5 umas[1]
o menos es del orden del 75%.
b) Al
cierre de 2023, la población afiliada al IMSS era del orden de 22 millones de
trabajadores, de los cuales el 75% iniciaron a realizar sus aportaciones a
partir del primero de julio de 1997.
c) Como
se mencionó anteriormente para obtener este beneficio es necesario esperar a
recibir la pensión a partir de los 65 años, la distribución por edad que pudiera
cumplir con esta condición, será la siguiente:
|
Edad |
% de la población* |
Años para obtener su pensión |
|
55 años o más |
5% |
10 años o menos |
|
45 años a 55 |
10% |
Entre 10 y 20 años |
|
35 a 45 años |
35% |
Entre 20 y 30 años |
|
Menores de 35 años |
50% |
Más de 30 años para recibir su pensión |
*Cálculo
de Lockton con base a distribución por edad de la población 1997
d) De
la población que adquiere el derecho a retirarse por Cesantía en edad avanzada
(es decir entre los 60 y 64 años), aproximadamente el 90% ejerce su derecho,
solo el 10% espera a recibir su pensión a la edad de 65 o más.
e) Con
base en cálculos de Lockton, la pensión beneficiará a aquellos que ganen menos
de 23 UMAS (el 97% de la población).
f) No
otorgará el mismo beneficio a todos los niveles salariales.
“De acuerdo con cálculos de
Lockton aquellos trabajadores que por ejemplo, coticen al IMSS durante 25 años y su salario
sea menor a 14 UMAS, recibirán una pensión garantizada equivalente a $10,300[2].
Estas pensiones garantizadas se incrementarían a $16,177, es decir, la pensión
se incrementará en el orden del 63%. En el siguiente cuadro se muestra el
incremento estimado para los distintos niveles de salario de cotización”, dijo
Bernardo López, Subdirector de Consultoría Actuarial de Lockton México.
|
NIVEL SALARIAL |
INCREMENTO EN PENSIÓN* |
|
1 SM |
23% |
|
3 UMAS |
30% |
|
4 UMAS |
27% |
|
5 UMAS |
58% |
|
6 UMAS |
63% |
|
7 UMAS |
63% |
|
8 UMAS |
63% |
|
9 UMAS |
63% |
|
10 UMAS |
63% |
|
11 UMAS |
63% |
|
12 UMAS |
63% |
|
13 UMAS |
63% |
|
14 UMAS |
59% |
|
15 UMAS |
48% |
|
16 UMAS |
39% |
|
17 UMAS |
31% |
|
18 UMAS |
23% |
|
19 UMAS |
17% |
|
20 UMAS |
11% |
|
21 UMAS |
6% |
|
22 UMAS |
1% |
·
Con
respecto a lo establecido en el decreto 2020.
Para calcular el costo fiscal de
la iniciativa, agrega Bernardo, será necesario medir el porcentaje de la
población que se verá incentivada a retirarse a la edad de 65 con tal de que su
pensión mejore en la proporción mencionada en la tabla anterior. Asimismo, debido
a que los montos de las pensiones garantizadas, primero se pagan con la cuenta
individual del trabajador, los primeros años no existiría costo fiscal para el
Gobierno Federal, es hasta cuando se agota la cuenta individual del trabajador
que el Gobierno iniciaría a destinar más recursos para el pago de pensiones.
De acuerdo con Lockton es
importante definir, dentro de la iniciativa de ley, un periodo para determinar
el último salario, por ejemplo, si un trabajador se da de alta en un bimestre
ante el IMSS con un salario de $16,777 MXN, aún y cuando haya cotizado con el
mínimo durante periodos previos no se especifica si su pensión se calculará con
este sueldo o con el de periodos previos.
Si bien la iniciativa plantea un
esfuerzo para mejorar las pensiones de los trabajadores, aquellos que reciben
un salario superior a las 5 UMAS tendrían una pensión, en el mejor de los casos
equivalente al 40%-50% de su último
salario.
Por ello Lockton recomienda
iniciar acciones relacionadas con el ahorro, para garantizar un retiro digno y
contar con mayores recursos durante esta etapa. Existen diversas herramientas
que permiten no solamente ahorrar sino obtener rendimientos, además de
beneficios fiscales.
“Es necesario crear conciencia de que los
trabajadores solo destinamos el 1.125% de nuestro salario para nuestra pensión,
existe una gran área de oportunidad para destinar recursos y mejorar nuestras
condiciones al retiro. En Lockton contamos con personal altamente capacitado
que puede ayudar a los trabajadores a definir metas, aprovechar ventajas
fiscales de su ahorro e invertir en opciones que garantizarán mejores
condiciones en el retiro”, señala Bernardo López.
Lockton busca que los
colaboradores de las empresas a las que atienden, tengan las herramientas
financieras necesarias para contar un bienestar financiero y un retiro digno.
Lockton se especializa en el diseño e implementación de Planes de Jubilación
para las empresas acordes a las tendencias del mercado, a la filosofía de cada
cliente y con apego a los lineamientos legales y fiscales aplicables, teniendo
como objetivo que, mediante un plan de jubilación, la empresa cuente con un
paquete de remuneración más robusto y competitivo en el mercado.
Acerca de Lockton
Lockton es el corredor y consultor de seguros
privado e independiente más grande del mundo con más de 8,500 colaboradores quiénes asesoran
a los clientes en proteger a sus colaboradores, sus propiedades y su
reputación.
Lockton
México se destaca por ofrecer consultoría en beneficios, actuarial,
administración de riesgos y seguros, fianzas, automóviles y afinidad.
En México ha recibido importantes premios y reconocimientos, tales como:
Integrated Health VBH Award, otorgado por el Institute for Health and
Productivity Management; Mejor Empresa con Prácticas de Salud por AMEDIRH; Empresa
Saludablemente Responsable por el Workplace Wellness Council. Great Place to
Work®, Mejores Empresas para Trabajar en México, Mejores Empresas para Trabajar® en Diversidad e Inclusión, Mejores Empresas para Trabajar® en el Sector Financiero, por décimo año
consecutivo Empresa Socialmente Responsable por el CEMEFI, empresa
ESR® que aporta
el 1% de sus utilidades a Responsabilidad Social y el Distintivo Organización
Responsablemente Saludable.
Por 12 años consecutivos ha sido reconocido
por la revista Business Insurance como el mejor lugar para trabajar en el
sector asegurador a nivel internacional.
Encontrará
más información en www.lockton.com.mx
